1.专利无偿转让给公司需要缴税吗
需要，专利收入需要按“转让无形资产”税目缴纳5%的营业税、0.5%的城建税与教育费附加。
同时按转让专利收入扣除相关税收、费用后，按“特许权使用费所得”税目缴纳20%个人所得税。那么具体是多少呢？ 专利转让，仍然需要按照评估公允价值进行征税，其中个人和企业都有所不同。
个人转出的话需要缴纳个人所得税（个人提供专利权、商标权、著作权、非专利技术及其他特许权取得的所得属于《个人所得税法》第二条所列举的应税所得（特许权使用费所得）之一，应当依法缴纳个人所得税。其计税方法是：纳税人每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。
适用税率为20%。） 企业转出时需要缴纳企业所得税、增值税和城建教育附加税，但企业所得税和增值税都可以享受税收优惠。
2.个人股权无偿转让税收规定有哪些
无偿转让股权的税收问题分以下三种情况： 1、对于继承、遗产处分、直系亲属之间（父母、养子女、继父母、继子女、兄弟姐妹、岳父母、祖父母、外祖父母及其他近亲属；遗产处分是指股权所有人死亡，依法取得股权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人）无偿赠予股权的情况，对当事双方不征收个人所得税。
纳税人需要提供公证机构出具的赠与人和受赠人亲属关系的公证书、抚养关系或赡养关系公证书（或乡镇政府或街道办事处出具的抚养关系或赡养关系证明）、《继承公证书》等相关证明，并填写提交《个人股东变动情况报告表》，税务部门应认真审核并留存复印件。 2、对于无偿赠与获取的不征税的股权再转让的，以股权转让收入减除受赠、转让股权过程中缴纳的税金及有关合理费用后的余额为应纳税所得额，按20%的适用税率计算缴纳个人所得税。
3、对于其他情形的自然人股东将股权无偿赠与他人的，受赠人因无偿受赠股权取得的受赠所得，按照“财产转让所得”项目缴纳个人所得税，税率为20%。对于需要缴纳个人所得税的，其个人所得税具体的计算方法为：股权转让应纳税所得额=股权转让价—股权计税成本—与股权转让相关的印花税等税费。
股权转让所得应纳个人所得税额=股权转让应纳税所得额*20%。
3.资产转让的税务处理是怎样的
资产转让的税务处理： 1、资产转让所得或损失的税务处理 由于资产转让的主体是企业，因此资产转让产生的所得或损失应并入企业的应税所得额或在税前扣除。
2、资产转让中流转税的处理 （1）如果纳税人转让的是存货，应按销售额计算缴纳增值税；涉及消费税的消费品还应该缴纳消费税。 （2）如果纳税人转让的是固定资产，按照财税《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》的规定，一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按简易办法依4%征收率减半征收增值税。
一般纳税人销售自己使用过的其他固定资产，应按财税《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》第四条的规定执行，即自2009年1月1日起，纳税人销售自己使用过的固定资产，应区分不同情形征收增值税：①销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的固定资产，按照适用税率征收增值税；②2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税；③2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人，销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税；销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以后购进或者自制的固定资产，按照适用税率征收增值税。 （3）如果纳税人转让的是无形资产或是房屋、建筑物等不动产，则应缴纳营业税。
例外的是，据财税《财政部、国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》的规定，自2003年1月1日起，以无形资产或不动产投资入股，参与接受投资方的利润分配、共同承担投资风险的行为，不征收营业税；在投资后转让其股权的也不征收营业税。 因此，从这个政策看，如果转让方既拿出部分资产投资入股，又转让部分资产，则优先以不动产或无形资产投资，因为其它资产（存货、机器设备等）的投资要视同销售缴纳增值税。
（4）如果转让的是国有土地使用权、地上建筑物及其附着物并取得收入的，除涉及营业税以外，还应就其所取得的增值额缴纳土地增值税。 。
4.股权转让税收风险体现在哪些方面,该如何避免
自然人转让股权合同存在的涉税风险主要体现在两方面：
一方面是个人转让股权的法律手续不符合税收法律规定。在实践中总是存在一种现象：转让方和受让方私自签订平价或折价的股权转让协议，不通过当地的税务部门，而直接通过社会关系在当地的工商部门办理工商变更登记手续。这是不符合税法规定的，有受到税务部门的稽查和处罚的风险。另一方面是股权转让协议中的转让价格往往不符合独立交易原则，即不符合税收法律规定的折价或平价条件，而因此少申报缴纳个人所得税。
国家税务总局《关于股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》（国家税务总局2014年公告第47号）第十二条规定，符合下列情形之一，视为股权转让收入明显偏低：
(1)申报的股权转让收入低于股权对应的净资产份额的。其中，被投资企业拥有土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产的，申报的股权转让收入低于股权对应的净资产公允价值份额的；
(2)申报的股权转让收入低于初始投资成本或低于取得该股权所支付的价款及相关税费的；
(3)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同一企业同一股东或其他股东股权转让收入的；
(4)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同类行业的企业股权转让收入的；
(5)不具合理性的无偿让渡股权或股份；
(6)主管税务机关认定的其他情形。
二、法人转让股权合同存在的涉税风险分析
《企业所得税法实施条例》第八十三条规定，《企业所得税法》第二十六条第（二）项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。
《企业所得税法》第二十六条第（二）项和第（三）项所称股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。
国家税务总局《关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》（国税函[2010]79号）明确转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后，为股权转让所得。
企业在计算股权转让所得时，不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。国家税务总局《关于企业所得税核定征收有关问题的公告》（国家税务总局公告2012年第27号）第二条规定：“依法按核定应税所得率方式核定征收企业所得税的企业，取得的转让股权（股票）收入等转让财产收入，应全额计入应税收入额，按照主营项目（业务）确定适用的应税所得率计算征税；若主营项目（业务）发生变化，应在当年汇算清缴时，按照变化后的主营项目（业务）重新确定适用的应税所得率计算征税。”基于以上税收法律的规定，法人转让股权协议中的税收风险主要体现在两点：一是被投资企业有多年累积的未分配利润和盈余公积时，法人转让股权的转让价格中含有被投资企业多年累积的未分配利润和盈余公积与转让方股东所占股权比例的乘积部分，而使股权转让价格是溢价转让，从而使转让方股东多缴纳企业所得税。二是按核定应税所得率方式核定征收企业所得税的企业，发生股权（股票）转让时，按照转让收入扣除股权（股票）投资成本作为应税收入额，使企业少缴纳了企业所得税。
根据以上涉税风险分析，法人转让股权合同中的涉税风险应采取以下控制措施：
(1)如果股东是企业或法人，在发生转让股权时，为了实现少缴纳企业所得税，则可以先将留存收益进行分配，降低净资产，再转让股权，从而降低转让所得，减少企业所得税。
(2)依法按核定应税所得率方式核定征收企业所得税的企业，取得的转让股权（股票）收入等转让财产收入，应全额计入应税收入额，按照主营项目（业务）确定适用的应税所得率计算征税。
股权转让税收风险无论是自然人还是企业法人都是存在的，所以在进行股票买卖前需要考核双方的资质，转让股票之后，无可避免的需要纳税，转让股票需要严格按照法定流程进行办理，若直接跳过某些程序是不发生法律效力的，若跳过纳税程序，是需要承担法律责任的。
5.知识产权出资是否需要缴纳税收
原发布者：天涯教育
知识产权出资缴纳什么税
根据现行税收法规规定，知识产权投资入股，涉及到个人所得税和
营业税，也涉及到企业所得税。下面是yjbys小编为大家带来的知识产
权出资缴纳什么税的知识，欢迎阅读。
一、知识产权出资的需不需要缴纳税收？
根据现行税收法规规定，知识产权投资入股，涉及到个人所得税
和营业税，也涉及到企业所得税。
1、所得税
个人：根据个人所得税的相关法规规定，对于个人将非货币性资
产进行评估后投资于企业，暂不征收个人所得税。
但在转让该项股权时，其作为转让收入抵扣价值的财产原值，只
能以评估前的价值为标准，而不能以评估增值的价值为标准。事实上意
味着，个人所得税合法地递延至转让股权时再予征收。
企业：一般来说，企业以非货币资产对外投资时，其公允价值大
于其账面价值的增值部分，视同转让所得纳入应税所得计缴企业所得
税；其公允价值小于其账面价值部分视同转让损失，在所得税前扣除。
因此，若GS对外投资时，该无形资产存在增值或者评估增值的，就该
增值部分应当计算缴纳企业所得税。
2、营业税
个人：根据税收的相关法规规定，个人以无形资产投资入股同样专利转让来讲，你的税收负担是最轻的。
6.2019年专利转让如何收税
2019年专利转让如何收税，专利权人因为权利的转让或者赠与发生权利转移提出变更请求的，应当提交转让或者赠与合同。
除了缴纳一定的费用，还会产生相关一定的税收。那么2019年专利转让如何收税呢？2019年专利转让如果大家需要专业的专利服务，八戒知识产权帮您支招！八戒知识产权知识产权业务发展迅速，专注商标、专利、版权、域名等知识产权业务方向，八戒知识产权专利申请，专利转让代理服务受业内认可，您有专利转让，专利申请的交易的需求，就赶快咨询八戒知识产权客服。
2019年专利转让如何收税一、让专利收入需按转让无形资产税目缴纳营业税、城建税与教育费附加。二、按转让专利收入扣除相关税收、费用后，按特许权使用费所得税目缴纳20%个人所得税。
三、入扣除缴纳的相关税金（营业税、城建税、教育费附加）后，区别不同收入分别处理：（1）不到4000元的，扣除费用800元： 应纳税所得=收入-800元。（2）收入超过4000元的，扣除20%的费用：应纳税所得=收入*（1-20%）应纳税款=应纳税所得*20%。
